Central do Assinante

Matéria em Destaque

Imprimir    Envie para um amigo    Comentários

Informações necessárias para elaborar o fluxo de caixa

Todos os departamentos da empresa devem
contribuir para a elaboração do fluxo de caixa.

1 - Informações relativas à entrada de numerário (dinheiro)

• elaboração de uma previsão de vendas, com base em séries históricas, períodos de sazonalidade e picos de vendas, perspectivas conjunturas;
• levantamento das duplicatas a receber (de vendas já realizadas);
• resgates de aplicações financeiras; entre outros.

2 - Informações relativas à saída de numerário (dinheiro)

• elaboração de uma previsão de compras, com base nas vendas previstas;
• pagamento de fornecedores, referente às compras já realizadas;
• pagamento de despesas operacionais (salários e encargos, comissões, impostos, energia, água, telefone e outros gastos) etc.

3 - Informações relativas às disponibilidades atuais

• levantamento dos saldos das disponibilidades existentes em caixa e bancos, disponibilidades de resgate imediato.

4 - Informações relativas à aprovação do saldo final

Apuração do saldo final projetado, conforme o cálculo:

(+) Saldo Inicial = saldo existente (item 3) na data da preparação do fluxo de caixa
(+) Total das Entradas
(-) Total das Saídas
(=) Saldo final no período de apuração (dia, semana, quinzena, mês).

Todos os departamentos da empresa devem contribuir para a elaboração do fluxo de caixa, a partir das informações recebidas, de acordo com o cronograma anual ou mensal de ingressos e de desembolsos, remetidos ao setor financeiro - Hélvio Tadeu Cury Prazeres, Professor dos cursos CPT na área de Gestão Empresarial.

Você ainda pode saber sobre equilíbrio entre ingressos e desembolsos, decisão com base no fluxo de caixa, e administração e planejamento das operações diárias de caixa. Consulte o curso CPT
Curso Administração Financeira na Pequena Empresa

Clique aqui

Página anterior
1 2 

Quer saber mais sobre os cursos CPT?

Ligamos para vocÊ